Utgave 7 2021
Organiseringen av anti-hvitvaskings-arbeidet i foretaket
Hvitvaskingsregelverket Blant de svakhetene som går igjen hos ulike grupper rapporteringspliktige, er organiseringen av anti-hvitvaskingsarbeidet i foretaket. D…
Emne: ØKONOMISK KRIMINALITET
Utgave 5 2021
Kundetiltakene som må gjennomføres
Hvitvaskingsregelverket Finanstilsynet har gjennomført periodisk tilsyn med enkelte revisjonsselskaper etter lov av 1. juni 2018 nr. 23 om tiltak mot hvitvaskin…
Utgave 4 2019
eBevis letter informasjonsinnhentingen
Nytt tiltak mot arbeidslivskriminalitet eBevis er en ny tjeneste som lar offentlige innkjøpere innhente blant annet skatteopplysninger om leverandører både før …
Utgave 8 2018
Identifikasjon av reelle rettighetshavere
Direkte og indirekte eierskap: Advokat Ragnhild Georgsen Fana Sparebank Rapporteringspliktige er i henhold til hvitvaskingsloven Hvitvaskingsloven §§ 5 og 10. o…
Utgave 3 2017
Korrupsjon – nulltoleranse er ikke nok
Toppledere som ikke sørger for tilfredsstillende rutiner, dokumentasjon, ressurser mv. for å bekjempe bestikkelser og korrupsjon i sin organisasjon, bedriver en…
Utgave 2 2016
Ti grep mot svart økonomi
Kommuner og valg av leverandører: Samarbeid mot svart økonomi (KS, LO, NHO, Unio, YS og Skatteetaten) står bak en anbefaling om ti grep mot svart økonomi og arb…
Utgave 8 2015
Sikring mot IKT-trusler
Norske bedrifter henger ikke med i utviklingen når det gjelder IKT-sikkerhet. Gapet mellom trusselaktørene og vår evne til å hindre, oppdage og håndtere IKT-ang…
Utgave 7 2014
Forretningsmiddager er ikke korrupsjon
Ruterdommen: I dom av 5. september 2014 har Høyesterett (HR-2014-01779-A) frikjent den Ruter-ansatte som i juni 2013 ble korrupsjonsdømt etter å ha blitt påspan…
Utgave 1 2014
Forebygging, avdekking, håndtering
Økonomisk kriminalitet: Artikkelen sier noe om hvorfor det er viktig å ha et aktivt forhold til misligheter i egen virksomhet, og gir et eksempel på en tilnærmi…
Utgave 4 2010
Strafferettslig medvirkningsansvar for rådgivere
Artikkelen tar for seg det strafferettslige medvirkningsansvaret særlig rettet mot profesjonelle rådgivere i saker som gjelder skatte- og avgiftsunndragelser, s…
Utgave 4 2010
Idrett og økonomisk kriminalitet
En internasjonal rapport «Money Laundering through the Football Sector» utarbeidet av Financial Action Task Force (FATF) konkluderer med at idretten kan utnytte…
Utgave 4 2010
Utenlandske selskaper notert på Oslo Børs
Finansiell rapportering: Artikkelen gir en forenklet oversikt over kravene til finansiell rapportering som gjelder for utenlandske selskaper notert på Oslo Børs…