Fortløpende innsendingsplikt

Alle virksomheter og juridiske og fysiske personer som er nevnt i § 4 i «Lov om tiltak mot hvitvasking av utbytte fra straffbare handlinger mv», skal fylle ut og sende inn «Skjema for rapportering av mistenkelige transaksjoner» til Hvitvaskingsteamet i Økokrim. Rapporteringspliktige, som etter undersøkelse ikke har avkreftet mistanke om at en transaksjon har tilknytning til en straffbar handling, eller til forhold som rammes av straffeloven, skal oversende opplysninger til Økokrim så snart som mulig.

Lagres ikke i Altinn

I motsetning til andre skjemaer, blir Skjema for rapportering av mistenkelige transaksjoner ikke lagret i Altinns arkiv, men lagres bare hos Økokrim.

Statsautoriserte og registrerte revisorer og autoriserte regnskapsførere nevnes eksplisitt i loven, som også gjelder for «foretak og personer som utfører tjenester på vegne av eller for rapporteringspliktige».

Loven gjelder for følgende virksomheter og juridiske personer:

1. finansinstitusjoner,

2. Norges Bank,

3. e-pengeforetak,

4. foretak og personer som driver virksomhet som består i overføring av penger eller pengefordringer,

5. verdipapirforetak,

6. forvaltningsselskaper for verdipapirfond,

7. forsikringsselskap,

8. pensjonskasser,

9. postoperatører ved formidling av postsendinger,

10. verdipapirregistre,

11. andre foretak hvis hovedvirksomhet er omfattet av punktene 2 til 12 og 14 i vedlegg I til direktiv 2000/12/EF om adgang til å starte og utøve virksomhet som kredittinstitusjon, herunder utlånsvirksomhet, fondsmegling, betalingsformidling, finansiell leasing, rådgivnings- eller andre tjenester knyttet til finansielle transaksjoner samt utleie av bankbokser.

Loven gjelder også for følgende juridiske og fysiske personer i utøvelsen av deres yrke:

1. statsautoriserte og registrerte revisorer,

2. autoriserte regnskapsførere,

3. eiendomsmeglere og boligbyggelag når det drives eiendomsmegling,

4. forsikringsmeglere,

5. prosjektmeglere,

6. valutameglere,

7. advokater og andre som ervervsmessig eller stadig yter selvstendig juridisk bistand, når de bistår eller opptrer på vegne av klienter ved planlegging eller utførelse av finansielle transaksjoner eller transaksjoner som gjelder fast eiendom eller løsøregjenstander som nevnt i nr. 8;

8. forhandlere av gjenstander, herunder auksjonsforretninger, kommisjonærer og lignende, ved transaksjoner i kontanter på 40 000 norske kroner eller mer eller et tilsvarende beløp i utenlandsk valuta. Transaksjoner med betalingskort omfattes kun når det er bestemt i forskrift fastsatt av departementet;

9. personer og foretak som mot vederlag tilbyr tilsvarende tjenester som nevnt i nr. 1 til 8.