Hvitvaskingsloven

Hvitvaskingsloven viser seg å være mye mer omfattende enn først antatt. Revisorene må forholde seg til de avklaringene som har blitt gitt, men Revisorforeningen vil blant annet arbeide for at det innføres en vesentlighetsbetraktning i forhold til rapportering etter loven og at loven i større grad tilpasses revisorens arbeidssituasjon. Noe annet kan ikke profesjonen leve med på sikt.

Allerede tidlig i fjor ba Revisorforeningen i et brev til Finansdepartementet om avklaringer blant annet når det gjelder omfanget av undersøkelses- og rapporteringsplikten for revisorer etter hvitvaskingsloven. Særlig var det viktig å få svar på om skatte- og avgiftsunndragelser, svart omsetning og brudd på aksje- eller regnskapslovgivning omfattes av revisors undersøkelses- og rapporteringsplikt.

Svarbrevet fra Finansdepartementet viste at hvitvaskingsloven går betydelig lenger enn først antatt. Loven omfatter også mye mer enn det som er vanlig å forbinde med begrepet hvitvasking.