Viktig med kjennskap til bankenes bærekraftsarbeid
Nær sagt alle banker vurderer faktorer knyttet til bærekraft på samme måte som øvrig kredittrisiko når virksomheter søker lån. Det fremkommer av Bærekraftsundersøkelsen 2022 – BDOs tredje årlige kartlegging av bærekraftsarbeidet blant norske små og mellomstore banker.
Bærekraft har utviklet seg til å bli et sentralt tema i alle deler av samfunns- og næringslivet. Dette gjør at norske virksomheter må forholde seg til økte forventninger og krav, ikke bare fra regulatoriske myndigheter, men fra alle interessenter. Banken er en av disse interessentene som har et sterkt bærekraftsfokus og som vil stille krav, men også skape nye muligheter for sine kunder. Norske virksomheter bør derfor kjenne til hvordan bankene jobber med bærekraft for å kunne møte forventninger og krav samt å kunne dra nytte av mulighetene som banken kan tilby.
Her er ti grunner til at norske virksomheter bør ha god kjennskap til bankenes bærekraftsarbeid.
Flere og flere banker vurderer bærekraft i sine kredittvurderinger
Bankene har et sterkt fokus på bærekraftsvurderinger, eller som det ofte også kalles, ESG-vurderinger for bedriftskundene sine. Funn fra Bærekraftsundersøkelsen 2022,* https://www.bdo.no/nb-no/bank-forsikring-og-finans/bærekraft/bærekraftsundersundersøkelsen BDOs tredje årlige kartlegging av bærekraftsarbeidet blant norske små og mellomstore banker, viser at nær sagt alle banker vurderer ESG-risiko i forbindelse med kredittgivning for bedriftskunder i dag. Vi ser også at det er en sterk vekst i graden av integrasjon av ESG-vurderinger i kredittprosessen. Dette får konsekvenser for virksomheter som søker finansiering.
Konsekvenser for prisen på finansieringen
ESG-risikovurderinger går ut på å identifisere virksomhetens risiko relatert til bærekraftig omstilling og hvordan denne påvirker betjeningsevnen og verdien på sikkerhetene som stilles for lånet. Med andre ord vurderes faktorer knyttet til bærekraft på samme måte som øvrig kredittrisiko, og vil derfor også kunne ha innvirkning på prisen på finansieringen. Eksempelvis vil en sterkt forurensende virksomhet uten en klar plan for omstilling kunne bli møtt med dyrere lånevilkår og krav om å gjennomføre omstillingstiltak.
Konsekvenser for verdsettelsen av sikkerhetsverdier
Innføringen av ESG-vurderinger i kredittgivningen vil også kunne påvirke bankens verdsettelse av sikkerheten som stilles for lånet. Vår undersøkelse viser at 82 % av bankene vurderer ESG-risiko særskilt knyttet til sikkerheter. Dette betyr at dersom sikkerheten som stilles for lånet, for eksempel en bygning, er lokalisert i et flom- og rasutsatt område eller ikke har gode nok energiløsninger, vil dette kunne ha negativ innvirkning på bankens verdsettelse av sikkerheten.
Konsekvenser for størrelsen på finansieringen
Vurderingen av ESG-risikofaktorers påvirkning på virksomhetens betjeningsevne og sikkerheter vil i neste omgang kunne påvirke størrelsen på finansieringen. Banken vil ønske å begrense sin eksponering mot utlån til virksomheter som kan få redusert betjeningsevne som følge av manglende omstillingsevne. En lavere verdsettelse av sikkerheten som stilles for lånet, vil også kunne begrense virksomhetens lånekapasitet.
