Utgave 7 2023
Forsker på hvitvasking trenger hjelp fra revisorer
Økonomisk kriminalitet Forsker på hvitvasking trenger hjelp fra revisorer 15 Hvilke «røde flagg» oppfatter rapporteringspliktige etter hvitvaskingsloven som mer…
Emne: ØKONOMISK KRIMINALITET
Utgave 5 2023
Svindel i en digital hverdag
Økonomisk kriminalitet Svindel i en digital hverdag 21-22 Vi hører nesten daglig om ulike virksomheter og privatpersoner som har blitt rammet av ulike former fo…
Utgave 3 2023
Ny veileder til hvitvaskingsloven fra Finanstilsynet
Økonomisk kriminalitet Ny veileder til hvitvaskingsloven fra Finanstilsynet 51-53 I tidligere artikler i Revisjon og regnskap har vi omtalt hvitvaskingsregelver…
Utgave 7 2022
Sentrale plikter etter hvitvaskingsregelverket
Økonomisk kriminalitet Oppsummering for regnskapsførere og revisorer: Sentrale plikter etter hvitvaskingsregelverket I 2021 og 2022 har vi skrevet flere artikle…
Utgave 8 2021
Undersøkelsesplikten
Økonomisk kriminalitet Hvitvaskingsregelverket Undersøkelsesplikten Denne artikkelen handler om plikten til å undersøke mistenkelige forhold etter hvitvaskingsl…
Utgave 7 2021
Organiseringen av anti-hvitvaskings-arbeidet i foretaket
Økonomisk kriminalitet Hvitvaskingsregelverket Organiseringen av anti-hvitvaskings-arbeidet i foretaket Blant de svakhetene som går igjen hos ulike grupper rapp…
Utgave 5 2021
Kundetiltakene som må gjennomføres
Økonomisk kriminalitet Hvitvaskingsregelverket Kundetiltakene som må gjennomføres Finanstilsynet har gjennomført periodisk tilsyn med enkelte revisjonsselskaper…
Utgave 4 2019
eBevis letter informasjonsinnhentingen
Økonomisk kriminalitet Nytt tiltak mot arbeidslivskriminalitet eBevis letter informasjons-innhentingen eBevis er en ny tjeneste som lar offentlige innkjøpere in…
Utgave 8 2018
Identifikasjon av reelle rettighetshavere
Økonomisk kriminalitet Direkte og indirekte eierskap: Identifikasjon av reelle rettighetshavere Advokat Ragnhild Georgsen Fana Sparebank Rapporteringspliktige e…
Utgave 3 2017
Korrupsjon – nulltoleranse er ikke nok
Økonomisk kriminalitet Korrupsjon - nulltoleranse er ikke nok Toppledere som ikke sørger for tilfredsstillende rutiner, dokumentasjon, ressurser mv. for å bekje…
Utgave 2 2016
Ti grep mot svart økonomi
Økonomisk kriminalitet Kommuner og valg av leverandører: Ti grep mot svart økonomi Samarbeid mot svart økonomi (KS, LO, NHO, Unio, YS og Skatteetaten) står bak …
Utgave 8 2015
Sikring mot IKT-trusler
Økonomisk kriminalitet Sikring mot IKT-trusler Norske bedrifter henger ikke med i utviklingen når det gjelder IKT-sikkerhet. Gapet mellom trusselaktørene og vår…